Financiële begroting

Ruimtelijke ordening

De inwerkingtreding van de Omgevingswet is uitgesteld tot 1 januari 2023.
Door dit uitstel, maar ook door de beperkte mogelijkheden voor het houden van bijeenkomsten die voor vertraging zorgen bij de participatie bij de omgevingsvisie, konden de toegekende middelen in 2021 niet volledig worden benut. Bij de jaarrekening heeft een budgetoverheveling plaatsgevonden naar 2022 van € 345.000. Dit resulteert een voordeel ten opzichte van 2023.
Bij de voorjaarsnota zijn voor 2023 extra middelen (€ 200.000) aangevraagd, met betrekking tot de invoering van de Omgevingswet. Met name voor het opstellen van een omgevingsplan voor de gemeente en de beoordeling van de rijksregelgeving - die als bruidschat – gemeentelijke regelgeving wordt. Ook het vertalen van de regelgeving naar direct toepasbare regels zal de komende jaren de nodige extra inspanningen vergen.
Per saldo resulteert dit een in voordelig effect van € 145.000.

De gemeente kan voor haar dienstverlening bij ruimtelijke initiatieven haar kosten verhalen via de leges en/of via anterieure overeenkomsten. Op basis van een verwacht stijgend aantal ruimtelijke initiatieven is een inschatting gemaakt van de meeropbrengsten a € 280.000 die via de leges / het kostenverhaal te verwachten zijn.

Bij de voorjaarsnota is bij het cluster ruimtelijke ordening de formatie uitgebreid met 1,6 fte in verband met de invoering van de Omgevingswet
(€ 150.000).
Ook is er sprake van een toename van het aantal aanvragen voor principe-verzoeken en wijzigingen van bestemmingsplannen, waardoor er meer uren zijn begroot op taakveld ruimtelijke ordening, samen met de stijgende salarislasten resulteert dit in meerkosten van € 40.000.

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Uit de herziene grondexploitaties bij de jaarrekening 2021 blijkt dat in 2023 een bedrag is berekend van € 317.636 als winstneming voor de complexen Grassen (€ 302.156) en Von Suppéstraat (€ 15.480). Voor 2022 zijn de vergelijkende cijfers € 211.867 voor alleen het complex De Grassen. Een afwijking van € 105.769.

Wonen en Bouwen

De herinrichting van de woonwagenlocaties is een moeizaam proces. Het streven is al een aantal jaren om de herinrichting af te ronden. De technische herinrichting is in 2021 nagenoeg afgerond, maar het uitgeven van de standplaatsen gaat langzaam. De verwachting is dat niet alles kan worden verkocht, een deel zal via erfpacht worden uitgegeven In 2022 dient er nog het e.e.a. te worden afgewerkt op de locatie Nassaulaan, de andere locaties zijn klaar. Hiervoor heeft een budgetoverheveling plaatsgevonden voor 2022 van € 93.000.

De implementatie van de omgevingswetsoftware voor het vergunningenproces stond gepland voor 2021, maar is getemporiseerd en daarnaast heeft de leverancier capaciteitsproblemen waardoor de implementatie is vertraagd. De middelen voor de implementatie die daardoor in 2021 niet besteed zijn, zijn overgeheveld om de verdere implementatie in 2022 te bekostigen (€ 40.000).

Overige verschillen

Saldo verschil

Saldo begroting 2023

Saldo jaarrekening 2021

Nadelig verschil

Ruimtelijke ordening

Bij de voorjaarsnota is bij het cluster ruimtelijke ordening de formatie uitgebreid met 1.6 fte in verband met de invoering van de Omgevingswet, ook is er sprake van een toename van het aantal aanvragen voor principe-verzoeken en wijzigingen van bestemmingsplannen ( € 150.000).

De invoering van de Omgevingswet trager verlopen dan het Rijk aanvankelijk  had voorzien. Het ingaan van de Omgevingswet is uitgesteld van 1 januari 2021 naar 1 januari 2023. De middelen zijn de afgelopen jaren steeds overgeheveld. In 2021 is er € 185.000 besteed en voor 2023 is er € 355.000 begroot. Het begrote bedrag van 2023 is inclusief eenmalige extra middelen
(€ 200.000) aangevraagd middels de voorjaarsnota.

Op basis van een verwacht stijgend aantal ruimtelijke initiatieven heeft de gemeente de mogelijkheid om middels een overeenkomst de gemeentelijke kosten voor het mogelijk maken van een ruimtelijk initiatief te verhalen bij de initiatiefnemer. Voorheen werd dit (deels) via leges gedaan.

In 2021 zijn er meer verzoeken binnen gekomen. Waardoor de legesopbrengsten i.v.m. ontheffing/wijziging bestemmingsplannen hoger dan geraamd.

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

Uit de herziene grondexploitaties bij de jaarrekening 2021 blijkt dat voor de begroting  2023 een bedrag wordt berekend van € 317.636 als winstneming voor de complexen Grassen (€ 302.156) en Von Suppéstraat (€ 15.480). In de jaarrekening 2021 is € 57.085 winst genomen uit de complexen De Grassen (€ 48.638); Von Suppéstraat (€ 34.416) en van Lennepstraat (€ 71.307). Een afwijking van € 260.551.

De stortingen in de reserves rood voor groen en bovenwijkse voorzieningen zijn voor de begroting 2023 berekend op € 280.691. In de jaarrekening 2021 bedroeg de storting € 393.573. Met name zijn hogere grondverkopen (en dus fondsafdrachten) vanuit Geerpark veroorzaken deze afwijking.

In de loop van 2021 is de rekenrente verlaagd, hierdoor is er minder rente toegerekend naar verliesgevende exploitaties waardoor de eerder gevormde verliesvoorzieningen voor een deel zijn vrijgevallen.

Bij het herzien van de grondexploitaties voor de jaarrekening 2021 is gebleken dat de eerder gevormde voorzieningen ruim toereikend waren. Daarom is kon in de jaarrekening 2021 een bedrag van € 3.315.160 vrijvallen uit deze verliesvoorzieningen. Het betreft hier de voorzieningen (Steenenburg wonen, vrijval € 3.217.465; van Delft Schoolstraat, storting € 192.943; Victoria, vrijval
€ 52.829; De Gorsen, vrijval € 11.857; Nassaudwarsstraat, vrijval € 8.310 en Geerpark, vrijval € 217.641). Voor de begroting 2023 is geen storting of vrijval voorzien.

Wonen en Bouwen

De legesopbrengst uit omgevingsvergunningen bedroeg in 2021
€ 1.167.000. In de meerjarenraming was een opbrengst opgenomen van
€ 1.000.000. Deze post is in de begroting 2023 naar boven bijgesteld, naar € 1.025.000. Dit leidt ten opzichte van de werkelijke baten 2021 tot een nadelig effect van € 141.000.

Saldo verschil